Beschlussantrag:
1. Sachverhalt
Gemäß § 16 Eigenbetriebsgesetz ist der Jahresabschluss des Abfallwirtschaftsbetriebes innerhalb von 6 Monaten nach Ende des Wirtschaftsjahres aufzustellen. Er beinhaltet die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung, den Anhang sowie den Lagebericht.
Das Kommunal- und Rechnungsprüfungsamt hat das Testat erteilt. Die einzelnen Ergebnisse der Prüfung sind in dem in der Anlage beigefügten Prüfbericht zu entnehmen.
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Auf die nachfolgenden
Erträge und Aufwendungen wird im Besonderen eingegangen. |
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Bezeichnung |
Ansatz 2017 |
Ergebnis 2017 |
Abw. Plan/Ist |
Abw. % |
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Erträge |
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Abfallgebühren
Haushalte und Gewerbe |
5.899.296 |
5.756.832 |
-142.464 |
-2,4 |
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Gebühren
von Recyclinghöfen |
140.000 |
172.358 |
32.358 |
23,1 |
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Gebühren
aus Grünabfallkompostierung |
150.000 |
176.415 |
26.415 |
17,6 |
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Gebühren
Direktanlieferer Dep.Heegwald |
1.200.000 |
2.101.395 |
901.395 |
75,1 |
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Erstattungen
Erddeponien |
189.350 |
126.693 |
-62.657 |
-33,1 |
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Übrige
Erlöse |
72.150 |
91.430 |
19.280 |
26,7 |
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Zusammfassung
weiterer Umsatzerlöse |
1.050.166 |
1.359.934 |
309.768 |
29,5 |
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Zw.summe
Umsatzerlöse |
8.700.962 |
9.785.057 |
1.084.095 |
12,5 |
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Sonstige
betriebl. Erträge |
782.826 |
799.426 |
16.600 |
2,1 |
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Zinserträge |
15.363 |
14.534 |
-829 |
-5,4 |
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Gesamterträge |
9.499.150 |
10.599.016 |
1.099.866 |
11,58 |
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Aufwendungen |
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Kosten
für Restmüllabfuhr |
816.136 |
779.959 |
-36.177 |
-4,4 |
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Kosten
für Restmüllentsorgung |
1.740.185 |
1.586.020 |
-154.165 |
-8,9 |
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Kosten
für Biomüllabfuhr |
1.003.946 |
1.014.408 |
10.462 |
1,0 |
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Kosten
für Bioabfallkompostierung |
916.945 |
912.783 |
-4.162 |
-0,5 |
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Kosten
der Wiederverwertung (Wertstoffe) |
411.948 |
315.849 |
-96.099 |
-23,3 |
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Betriebsaufwand
Recyclinghöfe |
660.612 |
886.989 |
226.377 |
34,3 |
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Betriebsaufwand
Erddeponien |
143.142 |
84.248 |
-58.894 |
-41,1 |
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Kosten
für Kompostplätze |
400.000 |
463.784 |
63.784 |
15,9 |
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Zusammenfassung
weiterer Materialaufw. |
1.295.629 |
1.179.705 |
-115.924 |
-8,9 |
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Zw.summe
Material-/Betriebsaufw. |
7.388.543 |
7.223.745 |
-164.798 |
-2,2 |
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Personalaufwand |
900.000 |
889.487 |
-10.513 |
-1,2 |
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Abschreibungen |
417.334 |
371.062 |
-46.272 |
-11,1 |
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Zuführung
zu sonst. Rückstellungen |
0 |
864.986 |
864.986 |
100,0 |
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Zusammenfassung
sonst.betr.Aufw. |
1.187.280 |
1.266.356 |
79.076 |
6,66 |
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Zw.summe
sonst.betriebl.Aufw. |
1.187.280 |
2.131.342 |
944.062 |
79,5 |
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Zinsaufwendungen |
0 |
0 |
0 |
0 |
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Gesamtaufwendungen |
9.893.157 |
10.615.636 |
722.479 |
7,30 |
Aufgrund der aufgeführten Mehrerträge und der geringeren Aufwendungen wurde eine nicht geplante Kostenüberdeckung in Höhe von 861.486,10 € erzielt, die gemäß § 14 Abs. 2 KAG als Ausgleichsverpflichtung gegenüber dem Gebührenzahler den Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten zugeführt wurde. Diese Zuführung ist im Erfolgsplan unter der Zuführung sonst. Rückstellungen zu finden.
Die Kostenüberdeckung ist insbesondere auf höhere Tonnagemengen bei den Direktanlieferungen auf der Kreismülldeponie Heegwald sowie beim Altmetall und Altpapier zurückzuführen (siehe tabellarische Darstellung). Außerdem haben der Müllmarkenverkauf, die Erträge aus dem Containerverkauf sowie die Erlöse bei den Erddeponien und Recyclinghöfen zum guten Ergebnis beigetragen.
Demgegenüber stehen Mindererträge insbesondere bei der Erddeponie und der Grüngutverwertung sowie bei Zinserträgen.
Wiederholt landet der Main-Tauber-Kreis in der Abfallbilanz von Baden-Württemberg für das Jahr 2017 mit 81 Kilo Hausmüll auf dem dritten Platz. Das geht aus der Abfallbilanz die Minister Franz Untersteller in Stuttgart im Juli 2018 vorgestellt hat, hervor. Auch bei den Abfallgebühren liegt der Main-Tauber-Kreis auf einem Spitzenplatz. Die Preise für die Bürger sowie für Gewerbetreibende liegen im untersten Preissegment.
Es verbleibt ein handelsrechtliches Betriebsergebnis nach der Gewinn- und Verlustrechnung in Höhe eines Verlusts von 16.620,42 €, der vom Haushalt des Landkreises zu erstatten ist.
Weitere Erläuterungen ergeben sich aus dem in der Anlage beigefügten Jahresabschluss 2017 mit Lagebericht.
Anlagen 2