Beschlussantrag:
1.
Vom Prüfbericht des
Kreisrechnungsprüfungsamtes wird zustimmend Kenntnis genommen.
2.
Der Jahresabschluss
2019 des Eigenbetriebes Kloster Bronnbach wird wie folgt festgestellt:
1.1 Bilanzsumme 10.513.789
€
1.1.1 davon
entfallen auf der Aktivseite auf
-
das Anlagevermögen 9.817.008
€
-
das Umlaufvermögen 691.426
€
-
aktive Rechnungsabgrenzungsposten 5.355
€
1.1.2 davon
entfallen auf der Passivseite auf
-
das Eigenkapital 6.828.921
€
-
die Rückstellungen 50.390
€
-
die Verbindlichkeiten 2.377.889
€
-
passive Rechnungsabgrenzungsposten 1.256.589
€
1.2 Jahresverlust 24.025
€
1.2.1 Summe der Erträge 2.921.205
€
1.2.2 Summe der Aufwendungen 2.945.230
€
Der Jahresverlust in Höhe von 24.025 € wird im Rahmen der
Bilanzeingliederung des Kloster Bronnbach mit dem Eigenkapital des Landkreises
verrechnet. Der Betriebskostenzuschuss in Höhe von 1.050.000 € wurde bereits
unterjährig vom Landkreis an den Eigenbetrieb gezahlt. Somit beträgt der
Gesamtbetrag des Defizits für das Jahr 2019 1.074.025 €.
3.
Der Betriebsleitung
wird Entlastung erteilt.
1. Sachverhalt
Der
Jahresabschluss beinhaltet die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung, den
Anhang und den Lagebricht. Der Jahresabschluss 2019 wurde am 03. August 2019
durch die Betriebsleitung und das Amt für Finanzen aufgestellt und dem
Kreisrechnungsprüfungsamt zur Prüfung vorgelegt.
Das
Ergebnis dieser Prüfung ist dem beiliegenden Prüfbericht zu entnehmen. Die Prüfung ergab keine wesentlichen
Beanstandungen, die einer Feststellung des Jahresabschlusses entgegenstehen
würden. Gegen die Feststellung des Jahresabschlusses
2019 sowie die Entlastung der Betriebsleitung bestehen keine Bedenken.
Der
Jahresabschluss 2019 wird im Betriebsausschuss vorberaten und mit dem Ergebnis
dieser Vorberatung im Kreistag festgestellt. Gemäß § 6 Nr. 2 der
Betriebssatzung des Eigenbetriebs Kloster Bronnbach hat die Feststellung des
Jahresergebnisses sowie die Entlastung der Betriebsleitung im Kreistag zu
erfolgen.
Das
Jahresergebnis ist im Beschluss auf Seite 1 und 2 dargestellt.
Die
Veränderungen der Gewinn- und Verlustrechnung stellen sich wie folgt dar:
|
Bezeichnung |
Ansatz 2019 in € |
Ergebnis 2019 in € |
- / + € |
|
Erträge |
|||
|
Umsatzerlöse |
238.000 |
240.591 |
+2.591 |
|
Sonstige
betriebliche Erträge |
1.430.400 |
1.443.122 |
+12.722 |
|
Zinserträge |
0 |
0 |
0 |
|
Außerordentliche
Erträge |
0 |
1.237.492 |
+1.237.492 |
|
Gesamterträge |
1.668.400 |
2.921.205 |
+1.252.805 |
|
Aufwendungen |
|||
|
Material-/Betriebsaufwendungen |
439.000 |
440.301 |
+1.301 |
|
Personalaufwendungen |
340.000 |
356.879 |
+16.879 |
|
Abschreibungen |
256.900 |
297.525 |
+40.625 |
|
Sonstige
betriebliche Aufwendungen |
562.900 |
550.827 |
-12.073 |
|
Zinsaufwendungen |
69.600 |
62.206 |
-7.394 |
|
Außerordentliche
Aufwendungen |
0 |
1.237.492 |
+1.237.492 |
|
Gesamtaufwendungen |
1.668.400 |
2.945.230 |
+1.276.830 |
|
Jahresverlust |
0 |
24.025 |
+24.025 |
Auf die
Ausführungen zu den einzelnen Positionen im Jahresabschluss 2019, Lagebericht
wird verwiesen.
Vermögensplanabrechnung 2019
Für
Investitionen und Beschaffungen von Anlagevermögen wurden im Wirtschaftsjahr
2019 308.380 € angeordnet. Der
Gesamtfinanzierungsbedarf (Ausgaben) wurde nicht überschritten.
Der
Schuldenstand hat sich im Vergleich zum Vorjahr um 319.689 € verringert. Die
bestehenden Darlehen wurden ordnungsgemäß bedient und es wurden keine neuen
Darlehen aufgenommen. Die Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten entsprechen 20,14 %
der Bilanzsumme (Vorjahr 21,69 %).
Ausgleichszahlungen
für das Wirtschaftsjahr 2019:
|
Bezeichnung |
Ansatz 2019 in € |
Ergebnis 2019 in € |
- / + € |
|
Jahresverlust |
0 |
24.025 |
+24.025 |
|
Unterjähriger
Betriebskostenzuschuss |
1.050.000 |
1.050.000 |
0 |
|
Gesamterstattung
Landkreis |
1.050.000 |
1.074.025 |
+24.025 |
3. Finanzielle Auswirkungen
Der Kreishaushalt 2019 wurde im
Gesamtbetrag um 1.050.000 € belastet. Das Jahresergebnis der Gewinn- und
Verlustrechnung 2019 hat sich gegenüber dem Planansatz um 24.025 €
verschlechtert. Dieser Verlust wird im Rahmen der Bilanzeingliederung des
Kloster Bronnbach mit dem Basiskapital des Kernhaushaltes verrechnet.
Der Jahresabschluss 2019 wurde vom
Kreisrechnungsprüfungsamt geprüft. Die Feststellung des
Jahresergebnisses 2019 wird laut Prüfbericht empfohlen.
Verfasser/-in: Peter Häußlein
Bereich/Amt: Amt für Finanzen
Eigenbetriebsleitung: Dr. Matthias Wagner
Anlagen 2