Beschlussantrag:
Dem
Jahresabschluss 2016 für den Abfallwirtschaftsbetrieb wird zugestimmt.
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1.
Feststellung |
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a) Bilanzsumme |
19.408.588,40
€ |
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- Anlagevermögen |
4.768.915,49 € |
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- Umlaufvermögen |
14.633.610,27 € |
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- das Eigenkapital |
0,00 € |
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- die Rückstellungen |
17.815.738,22 € |
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- die Verbindlichkeiten |
1.055.455,53 € |
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b) Jahresgewinn |
4.884,78
€ |
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Bilanzgewinn |
4.884,78
€ |
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10.126.173,99 € |
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10.121.289,21 € |
1. Sachverhalt
Gemäß § 16 Eigenbetriebsgesetz ist der Jahresabschluss des Abfallwirtschaftsbetriebes innerhalb von 6 Monaten nach Ende des Wirtschaftsjahres aufzustellen. Er beinhaltet die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung, den Anhang sowie den Lagebericht.
Das Kommunal- und Rechnungsprüfungsamt hat das Testat erteilt. Die einzelnen Ergebnisse der Prüfung sind in dem in der Anlage beigefügten Prüfbericht zu entnehmen.
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Auf die nachfolgenden Erträge und Aufwendungen wird im Besonderen eingegangen. |
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Bezeichnung |
Ansatz 2016 |
Ergebnis 2016 |
Abw. Plan/Ist |
Abw. % |
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Erträge |
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Abfallgebühren
Haushalte und Gewerbe |
5.714.412 |
6.099.642 |
385.230 |
6,74 |
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Gebühren
von Recyclinghöfen |
115.000 |
147.391 |
32.391 |
28,17 |
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Gebühren
aus Grünabfallkompostierung |
163.000 |
175.703 |
12.703 |
7,79 |
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Gebühren
Direktanlieferer Dep.Heegwald |
1.190.758 |
1.473.232 |
282.474 |
23,72 |
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Erstattungen
Erddeponien |
189.350 |
135.928 |
-53.422 |
-28,21 |
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Übrige
Erlöse |
118.560 |
72.354 |
-46.206 |
-38,97 |
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Zusammenfassung
weiterer Umsatzerlöse |
960.653 |
1.188.958 |
228.305 |
23,77 |
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Zw.summe
Umsatzerlöse |
8.451.733 |
9.293.208 |
841.475 |
9,96 |
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Sonstige
betriebl. Erträge |
761.831 |
815.619 |
53.788 |
7,06 |
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Zinserträge |
30.863 |
17.348 |
-13.515 |
-43,79 |
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Gesamterträge |
9.244.427 |
10.126.175 |
881.748 |
9,54 |
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Aufwendungen |
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Kosten
für Restmüllabfuhr |
776.774 |
780.583 |
3.809 |
0,49 |
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Kosten
für Restmüllentsorgung |
1.449.468 |
1.254.327 |
-195.141 |
-13,46 |
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Kosten
für Biomüllabfuhr |
978.931 |
972.268 |
-6.663 |
-0,68 |
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Kosten
für Bioabfallkompostierung |
909.945 |
906.059 |
-3.886 |
-0,43 |
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Kosten
der Wiederverwertung (Wertstoffe) |
285.277 |
195.505 |
-89.772 |
-31,47 |
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Betriebsaufwand
Recyclinghöfe |
459.246 |
794.272 |
335.026 |
72,95 |
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Betriebsaufwand
Erddeponien |
143.142 |
91.764 |
-51.378 |
-35,89 |
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Kosten
für Kompostplätze |
321.040 |
383.534 |
62.494 |
19,47 |
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Zusammenfassung
weiterer Materialaufw. |
1.281.669 |
1.119.250 |
-162.419 |
-12,67 |
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Zw.summe
Material-/Betriebsaufw. |
6.605.492 |
6.497.562 |
-107.930 |
-1,63 |
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Personalaufwand |
876.134 |
850.084 |
-26.050 |
-2,97 |
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Abschreibungen |
485.612 |
407.846 |
-77.766 |
-16,01 |
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Zuführung
zu sonst. Rückstellungen |
0 |
1.393.335 |
1.393.335 |
100,00 |
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Zusammenfassung
sonst.betr.Aufw. |
1.236.427 |
972.462 |
-263.965 |
-21,35 |
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Zw.summe
sonst.betriebl.Aufw. |
1.236.427 |
2.365.797 |
1.129.370 |
91,34 |
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Zinsaufwendungen |
0 |
0 |
0 |
0 |
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Gesamtaufwendungen |
9.203.665 |
10.121.289 |
917.624 |
9,97 |
Aufgrund der aufgeführten Mehrerträge und der geringeren Aufwendungen wurde eine nicht geplante Kostenüberdeckung in Höhe von 1.289.834,66 € erzielt, die gemäß § 14 Abs. 2 KAG als Ausgleichsverpflichtung gegenüber dem Gebührenzahler den Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten zugeführt wurde. Diese Zuführung ist im Erfolgsplan unter der Zuführung sonst. Rückstellungen zu finden.
Die Kostenüberdeckung ist insbesondere auf höhere Tonnagemengen bei den Direktanlieferungen auf der Kreismülldeponie Heegwald, Mehreinnahmen bei den Abfallgebühren aus Haushalten und Gewerbe sowie höhere Erlöse bei der Altpapiervermarkung zurückzuführen (siehe tabellarische Darstellung).
Verminderte Aufwendungen bei den Restmüllentsorgungen haben ebenfalls zu dem guten Ergebnis geführt.
Der Main-Tauber-Kreis hat in der Abfallbilanz für das Jahr 2016 bei den ländlichen Landkreisen mit 73 Kilo Rest- und Sperrmüll die Spitzenposition übernommen , das geht aus der Abfallbilanz die Minister Franz Untersteller in Stuttgart im Juli 2017 vorgestellt hat, hervor. Auch bei den Abfallgebühren liegt der Main-Tauber-Kreis auf einem Spitzenplatz. Die Preise für die Bürger sowie für Gewerbetreibende liegen im untersten Preissegment.
Es verbleibt ein handelsrechtliches Betriebsergebnis nach der Gewinn- und Verlustrechnung in Höhe eines Gewinnes von 4.884,78 €, das an den Haushalt des Landkreises abgeführt wird.
Weitere Erläuterungen ergeben sich aus dem in der Anlage beigefügten Jahresabschluss 2016 mit Lagebericht.
Anlagen 2