Beschlussantrag:

Der Betriebsauschuss empfiehlt, der Kreistag beschließt:

1.     Vom Prüfbericht des Kreisrechnungsprüfungsamtes wird zustimmend Kenntnis genommen.

2.     Der Jahresabschluss 2013 des Eigenbetriebs Kloster Bronnbach wird wie folgt festgestellt:

       Bilanzsumme                                                                             10.572.166,98 €

1.1.1.     davon entfallen auf der Aktivseite auf

-          das Anlagevermögen                                          10.210.728,09 €

-          das Umlaufvermögen                                               358.197,36 €

-          aktive Rechnungsabgrenzungsposten                          3.241.53 €

1.1.2.     davon enthalten auf der Passivseite auf

-          das Eigenkapital                                                   4.264.049,80 €

-          die empfangenen Ertragszuschüsse                      1.787.902,52 €

-          die Rückstellungen                                                  301.993,24 €

-          die Verbindlichkeiten                                            4.015.490,31 €

-          passive Rechnungsabgrenzungsposten                  202.731,11 €

1.2.        Jahresverlust                                                                  1.112.691,13 €

1.2.1. Summe der Erträge                                                               705.831,39 €

1.2.2. Summe der Aufwendungen                                                1.818.522,52 €

      Den Mehraufwendungen im Erfolgsplan in Höhe von rund 86.000 Euro wird zugestimmt.

Der Jahresverlust von 1.112.691,13 € sowie der Finanzierungsfehlbetrag von 87.717 €, zusammen 1.200.408,13 €, werden durch den Landkreis erstattet.

3.     Der Betriebsleitung wird Entlastung erteilt.

1.Sachverhalt:

Der Jahresabschluss des Eigenbetriebes Kloster Bronnbach wurde im August 2014 durch die Betriebsleitung aufgestellt und dem Kreisrechnungsprüfungsamt zur Prüfung vorgelegt.

Der Jahresabschluss beinhaltet die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung, den Anhang sowie den Lagebericht.

Das Ergebnis der Prüfung ist im beigefügten Prüfungsbericht zusammengefasst.

Die Feststellung des Jahresergebnisses wird laut Prüfungsbericht empfohlen.

Bezüglich weiterer Erläuterungen wird auf dem in der Anlage beigefügten Jahresabschluss 2013 verwiesen.

Der Jahresabschluss wird gem. § 6 Abs. 1 der Betriebssatzung des Eigenbetriebes dem Betriebsausschuss zur Vorberatung zugeleitet und sodann mit dem Ergebnis der Vorberatung dem Kreistag zur Feststellung vorgeschlagen.

Gemäß §4 Nr.4 der Betriebssatzung des Eigenbetriebes hat die Feststellung des Jahres-ergebnisses sowie die Entlastung der Betriebsleitung zu erfolgen.

Das Jahresergebnis ist im Beschluss auf Seite 1 dargestellt.

Zum Jahresergebnis ist noch ergänzend auszuführen:

Zustimmungspflichtige Mehraufwendungen

Im Erfolgsplan sind vor allem durch höhere nicht vorhersehbare Personalkosten (Krankheitsfolgen und Mutterschutz) Mehraufwendungen in Höhe von rund 86.000 Euro angefallen.

Tilgungsraten / erübrigte Mittel

Bis 2010 wurden dem Eigenbetrieb Kloster Bronnbach die jährlichen Tilgungsraten durch den Landkreis erstattet. So konnten von 2007 bis 2010 erübrigte Mittel (Rücklagen) erwirtschaftet werden. Diese Mittel wurden für bauliche Maßnahmen eingesetzt.

Seit 2012 muss der Eigenbetrieb die Tilgungsraten selbst erwirtschaften und es errechnen sich keine erübrigten Mittel mehr.

Vermögensplan 2013

Der vom Landkreis erstattete Finanzierungsfehlbetrag von                                       123.364 €

aus dem Jahre 2012 wurde 2013  der Kapitalrücklage  zugeführt                                                                                                   

Ausgleichszahlung 2013

Jahresverlust (lfd. Betrieb)                                                                                      1.112.691 €

Finanzierungsfehlbetrag  (Ergebnis der Vermögensplanabrechnung                     87.717 €                                            nicht gedeckte Investitionen / Tilgungen)

Ausgleichsbetrag                                                                                                     1.200.408 €

2. Finanzielle Auswirkungen

Für den Eigenbetrieb Kloster Bronnbach wurde im Kreishaushalt 2013  ein Jahresdefizit von insgesamt 1.262.737 € veranschlagt.

Auf Grund des Ergebnisses für das Wirtschaftsjahr 2013 wird der Kreishaushalt  mit dem Gesamtbetrag von 1.200.408 € belastet. Somit ergibt sich gegenüber der Planung eine Verbesserung von rund 62.000 €.

Der Jahresverlust ist über den Kreishaushalt abzuwickeln..

2 Anlagen