Beschlussantrag:

1.      Vom Prüfbericht des Kreisrechnungsprüfungsamtes wird zustimmend Kenntnis genommen.

2.      Der Jahresabschluss 2016 des Eigenbetriebes Kloster Bronnbach wird wie folgt festgestellt:

1.1 Bilanzsumme                                                                                         11.287.653,46 €

1.1.1      davon entfallen auf der Aktivseite auf

              - das Anlagevermögen                                                                    10.489.152,34 €

              - das Umlaufvermögen                                                                        792.941,15 €

              - aktive Rechnungsabgrenzungsposten                                                  5.559,97 €

1.1.2      davon entfallen auf der Passivseite auf

              - das Eigenkapital                                                                             4.819.785,86 €

              - die empfangenen Ertragszuschüsse                                             1.456.333,00 €

              - die Rückstellungen                                                                            189.894,86 €

              - die Verbindlichkeiten                                                                       4.430.658,94 €

              - passive Rechnungsabgrenzungsposten                                          390.980,80 €

1.2 Jahresverlust                                                                                          1.088.772,73 €

1.2.1 Summe der Erträge                                                                                  709.539,19 €

1.2.2 Summe der Aufwendungen                                                                   1.798.311,92 €

Der Jahresverlust in Höhe von 1.088.772,73 € sowie die Zuführung zur Kapitalrücklage in Höhe von 164.946 € zusammen 1.253.718,73 € werden vom Landkreis dem Eigenbetrieb zugeführt.

3.      Der Betriebsleitung wird Entlastung erteilt.

1. Sachverhalt:

Der Jahresabschluss beinhaltet die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung, den Anhang und den Lagebricht. Der Jahresabschluss 2016 wurde im Juni 2017 durch die Betriebsleitung aufgestellt und dem Kreisrechnungsprüfungsamt zur Prüfung vorgelegt.

Das Ergebnis dieser Prüfung ist dem beiliegenden Prüfbericht zu entnehmen. Die Prüfung ergab keine Beanstandungen, die einer Feststellung des Jahresabschlusses entgegen stehen würden. Gegen die Feststellung des Jahresabschlusses 2015, die vorgeschlagene Verlustabdeckung der Gewinn- und Verlustrechnung, die Zuführung zur Kapitalrücklage sowie die Entlastung der Betriebsleitung bestehen keine Bedenken.

Der Jahresabschluss 2016 wird dem Betriebsausschuss zur Vorberatung zugeleitet und mit dem Ergebnis dieser Vorberatung dem Kreistag zur Feststellung zugeleitet. Gemäß § 6 Nr. 2 der Betriebssatzung des Eigenbetriebs Kloster Bronnbach hat die Feststellung des Jahresergebnisses sowie die Entlastung der Betriebsleitung im Kreistag zu erfolgen.

Das Jahresergebnis ist im Beschluss auf Seite 1 und 2 dargestellt. 

Die Veränderungen der Gewinn- und Verlustrechnung stellen sich wie folgt dar:

Auf die Ausführungen zu den einzelnen Positionen im Jahresabschluss 2016, Lagebericht wird verwiesen.

Vermögensplanabrechnung 2016

Für Investitionen und Beschaffungen an beweglichem Anlagevermögen wurden im Wirtschaftsjahr 2016 knapp 556.344 € angeordnet. Planüberschreitungen liegen nicht vor. Vereinzelte Abschlagsrechnungen für Baumaßnahmen wurden entgegen ihrer Ankündigung erst im Wirtschaftsjahr 2017 eingereicht.

Der Schuldenstand hat sich im Vergleich zum Vorjahr um 257.367,60 € erhöht. Im IV. Quartal 2016 wurde ein Kredit in Höhe von 616.000 € neu aufgenommen. Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten entsprechen 24,05 % der Bilanzsumme.

(Vorjahr 22,54 %).

Operativer Verlust/Verlust Liegenschaften:

Ausgleichzahlungen für das Wirtschaftsjahr 2016:

Jahresverlust                                                                                     1.088.772,73 €

Ausgleichbetrag durch den Landkreis                                         1.253.718,73 €

3. Finanzielle Auswirkungen

Der Kreishaushalt wird im Gesamtbetrag um 1.253.718,73 € belastet. Das Jahresergebnis der Gewinn- und Verlustrechnung 2016 hat sich gegenüber dem Planansatz um  rund 35.773 € verschlechtert. Der Jahresabschluss 2016 wurde vom Kreisrechnungsprüfungsamt geprüft. Die Feststellung des Jahresergebnisses 2016 wird laut Prüfbericht empfohlen.

Anlagen: 2